Mütevelli heyetleri, işverenler ve üyeler, Tanımlanmış Fayda (DB) fazlalıklarının güvenli bir şekilde nasıl serbest bırakılabileceğine ilişkin yeni kuralların şekillendirilmesine davet ediliyor. Plan, mütevelli heyetlerine milyarlarca sterlini serbest bırakma seçeneği sunacak; zira DB planlarının yaklaşık beşte dördü fazla veriyor. Bu adım, hem yatırımı hem de tasarruf sahiplerinin emekli maaşlarını artırmaya yönelik iddialı emeklilik reformu gündeminin bir parçası.
Emeklilik Bakanı tarafından bugün başlatılan istişare, mütevelli heyetlerine fazla fonların bir kısmını işverenler, plan üyeleri ve daha geniş ekonomi yararına serbest bırakma esnekliği sağlayacak planları ortaya koyuyor. DB emeklilik planlarının fonlama seviyeleri şu anda en güçlü mali durumlarında; son beş yılda fazla veren planların sayısı dört katına çıktı. Bu, çoğu plan için varlıkların, taahhüt edilen emeklilik yardımlarının değerini aştığı anlamına geliyor.
Öneriler, plan üyeleri için güçlü korumalar içeriyor. Bunlar arasında, herhangi bir fazla serbest bırakma işleminden sonra plan fonlamasının güçlü kalacağına dair bağımsız sertifikasyon gerekliliği de yer alıyor. Vergi yasasındaki değişiklikler, planların plan üyelerinin fazla serbest bırakmadan faydalanmasını kolaylaştıracak. Emeklilik Planları Yasası'nın kabul edilmesinin ardından bu istişare, yatırımı artıracak ve emeklilik tasarruf sahiplerine fayda sağlayacak bir reform programının bir sonraki aşamasını oluşturuyor.
Emeklilik Bakanı Torsten Bell şunları söyledi:
“DB emekliliklerinin istikrarlı dünyasında büyük bir değişim yaşandı. Bir nesilde ilk kez DB emeklilik planları gerçekten güçlü bir mali durumda – planların büyük çoğunluğu artık fazla veriyor. Bu kutlanmaya değer bir durum. Şimdi, mütevelli heyetlerine bu fazlalıkların bir kısmını üyeler ve işverenler için gerçek faydalara güvenli bir şekilde dönüştürme seçeneği vermenin zamanı geldi.”
Planlar, düzenleyici gözetimi güçlendirecek; mütevelli heyetlerinin, bir planın varlıkları, yükümlülükleri ve işverenlere ve üyelere yapılan fazla ödemeleri gibi bilgileri içeren fazla serbest bırakma işlemini Emeklilik Düzenleme Kurumu (TPR)'na bildirmesi gerekecek. TPR ve Finansal Raporlama Konseyi de düzenlemelere ilişkin ek rehberlik ve destek sağlayacak. İstişare 12 hafta sürecek ve yeni rejimin Nisan 2027'den itibaren yürürlüğe girmesi bekleniyor.
Emeklilik Düzenleme Kurumu bugün, mütevelli heyetlerinin mevcut düzenleyici çerçeve kapsamında en iyi uygulamayı anlamalarına yardımcı olmak için bir bildiri yayınladı. TPR Strateji, Politika ve Analiz Genel Müdürü Richard Knox şunları söyledi: “İyi yönetilen, iyi yönetişime sahip ve iyi finanse edilen birçok tanımlanmış fayda planı, üye faydalarını artırmak ve sponsor işverenleri güçlendirmek için fazlalığı güvenli bir şekilde nasıl serbest bırakacaklarını değerlendiriyor. Bugün, planların fazlalık konusunda karar alırken izlemesi gereken ilkeleri belirledik ve yeni düzenleyici çerçeve ortaya çıktıkça bunları geliştirmeye devam edeceğiz.”
İstişare, Nisan ayında kraliyet onayı alan çığır açıcı Emeklilik Planları Yasası 2026'nın üzerine hızla inşa ediliyor ve Hükümetin emeklilik sistemini reforme etme, tasarruf sahiplerinin emekli maaşlarını ve daha geniş ekonomiye yatırımı destekleme programının bir parçasını oluşturuyor.
Ek Bilgiler
• İstişare, 10 Haziran Çarşamba günü PMI konferansında başlatıldı ve 2 Eylül Çarşamba gününe kadar yorumlara açık olacak. • Herkese açık olmakla birlikte, özellikle DB planlarının sponsor işverenleri ve mütevelli heyetleri, yöneticiler ve hizmet sağlayıcıları, DB emeklilik planı üyeleri ve üyeleri temsil eden grupların görüşleri memnuniyetle karşılanacak. • Taslak düzenlemeler, planların fazla serbest bırakması için karşılanması gereken gereklilikleri kapsıyor. Bu korumalar arasında, planların DB planları için asgari fonlama eşiğinin üzerinde finanse edilmeye devam edeceğine dair aktüeryal sertifikasyon ve üye bildirimi gereklilikleri yer alıyor. Yetkiler, plan yararlanıcılarının çıkarları doğrultusunda hareket etme yasal yükümlülüğü olan mütevelli heyetlerinde bulunuyor. • Emeklilik Düzenleme Kurumu (TPR), düzenlemeleri desteklemek için mütevelli heyetlerine rehberlik sağlayacak ve Finansal Raporlama Konseyi, aktüerler için teknik rehberlik sağlayacak.
